Laskurahoitus & laskujen myynti

Yritysten erääntymättömiä myyntilaskuja ostavien rahoitusyhtiöiden määrä on kasvanut Suomessa nopeaan tahtiin muutaman viime vuoden aikana. Oli kyseessä sitten yksittäisen laskun myynti tai laajemman laskusaatavaerän panttaaminen lainan vakuudeksi, löydät alta vastaukset yleisimpiin aihetta koskeviin kysymyksiin.

Laskurahoituksen toimintaperiaate pähkinänkuoressa

Yrittäjänä olet saattanut joskus joutua tilanteeseen, jossa kassassa ei ole riittävästi rahaa silloin, kun pitäisi.

Yhden ratkaisun ongelmaan tarjoaa laskurahoitus, joka tarkoittaa yrityksesi myyntisaatavien eli erääntymättömien myyntilaskujen panttaamista rahoitusyhtiölle lainan vakuudeksi. Näin ollen et joudu odottamaan maksua asiakkailtasi, vaan saat heti rahaa yrityksesi käyttöön. Laskurahoitus tunnetaan myös nimellä factoring-rahoitus.

Voit hankkia yrityksellesi lainaa isompaa myyntisaatavaerää vastaan, mutta verkossa toimivat rahoituspalvelut ostavat myös yksittäisiä laskuja. Laskujen myyminen on hieman kalliimpi tapa, koska tällöin luottoriski siirtyy yleensä rahoitusyhtiön kontolle, mikä luonnollisesti näkyy heidän palkkiossaan.

Laskujenostopalvelujen käyttö on kuitenkin joustavaa – et sitoudu pitkiin sopimuksiin, vaan voit myydä yksittäisen laskun silloin kun se sinulle sopii. Niin sanottuja juoksevia kuluja ei ole.

Rahoitusyhtiö pitää huolen siitä, että loppuasiakas saa tietää laskun siirtyneen rahoitusyhtiön hallinnointiin. Myös maksuvalvonta jää rahoitusyhtiön huolehdittavaksi.

Monet verkossa toimivista palveluista tarjoavat sekä perinteistä laskurahoitusta että laskujen ostopalvelua. Jos kyse on laskujen ostamisesta, rahoitusyhtiö maksaa laskun hyväksymisen jälkeen tilillesi koko laskun summan miinustettuna omalla palkkiollaan.

Perinteisemmässä laskurahoituksessa – eli laskusaatavarahoituksessa – yhtiöt saattavat rahoittaa ensin esimerkiksi 80 prosenttia laskun summasta ja maksaa loppuosuuden siinä vaiheessa, kun asiakkaasi on suorittanut maksun rahoitusyhtiölle. Välistä rahoitusyhtiö nappaa oman palkkionsa, joka on yleensä 3-10 prosentin välillä.

Eri rahoitusyhtiöiden toimintaperiaatteissa ja palkkiomalleissa on kuitenkin eroja, jotka kannattaa aina viime kädessä tarkistaa palveluntarjoajien verkkosivuilta. Monet rahoitusyhtiöistä maksavat kaikissa tapauksissa koko summan yhdellä kerralla palkkiollaan miinustettuna.

Mitä jos asiakas ei maksa laskua rahoitusyhtiölle?

Tavanomaisessa laskurahoituksessa – eli myyntisaatavien panttaamisessa lainan vakuudeksi – luottoriski säilyy yleensä laskunsa myyneellä yrityksellä.

Mikäli kyse kuitenkin on laskujen ostamisesta, rahoitusyhtiö ottaa riskin kontolleen siltä varalta, että asiakas ei maksakaan laskua. Tästä syystä jälkimmäinen tapa on kalliimpi.

Mahdolliset luottoriskitilanteet on käyty läpi jokaisen laskurahoitusta tarjoavan yrityksen verkkosivuilla sekä viime kädessä sopimusehdoissa. Usein yrityksen on aina mahdollista hankkiutua luottoriskistä eroon lisämaksua vastaan.

Laskurahoituksen hyödyt – millaisia kokemuksia yrityksiltä löytyy?

Laskurahoitusta koskevat positiiviset kokemukset liittyvät yleensä palvelujen nopeuteen ja joustavuuteen. Laskurahoituksen olennaisimmaksi hyödyksi tunnistetaan kassankierron nopeutuminen, jolloin yrityksen maksuvalmius kohenee.

Sen sijaan kaikki yrittäjät eivät ole olleet tyytyväisiä laskurahoituksen hintaan, joka vaihtelee aina tilannekohtaisesti osapuolten luottoluokitusten perusteella.

Kokemuksia on luettavissa paitsi rahoitusyhtiöiden omilla verkkosivuilla, myös muutamilla keskustelupalstoilla, joista yhtenä esimerkkinä Kauppalehti.

Laskurahoituksen hyötyjä käsitteleviä kokemuksia määrittelevät usein seuraavanlaiset asiat:

• Voit myöntää asiakkaillesi pidempiä maksuaikoja – monet yhteistyökumppanisi todennäköisesti arvostavat tätä.
• Pystyt heti tekemään investointeja ilman velkarahaa – tämä voi tarkoittaa esimerkiksi varaston täydentämistä ruuhkaisempia sesonkeja silmälläpitäen. Kun rahat ovat heti tilillä, pääset ostoissasi hyötymään myös käteis- ja kassa-alennuksista.
• Saat kevennettyä yrityksesi tasetta ja hilattua sidotun pääoman tuottoprosenttia ylöspäin.
• Laskurahoituksen käyttäminen verkossa on erittäin nopea tapa saada rahaa käyttöön. Tarjousten pyytäminen muutamalta eri rahoitusyhtiöltä sujuu minuuteissa, kunhan lasku löytyy koneeltasi sähköisessä muodossa. Rahat maksetaan tilille useimmiten viimeistään seuraavana pankkipäivänä, mutta toimistoaikojen puitteissa rahat voi saada käyttöön jopa saman päivän aikana.
• Et sitoudu pitkiin sopimuksiin, vaan myös yksittäisen laskun myyminen on halutessasi mahdollista.
• Sinun ei tarvitse enää valvoa eräpäiviä, lähetellä maksumuistutuksia tai periä saatavia. Kaikki tämä säästää sinulta aikaa.

Käytännössä laskurahoituspalveluja hyödynnetään paljon varsinkin sellaisilla toimialoilla, jossa myynti ei ole tasaista, vaan vaihtelee sesongeittain. Tällöin laskurahoitus on yleensä hyvä vaihtoehto kassankierron tasaamiseksi.

Sanottua: ”Jos saamme tilauksen pörssiyhtiöltä, meidän pitää investoida kontteihin ja sitoutua 60 päivän maksuaikaan. Se tarkoittaa, että meillä voi olla 50 000 euroa kiinni tilauksessa. Siinä vaiheessa tarvitaan tällaista laskujen rahoituspalvelua”, kertoo merikontteja valmistavan yrityksen toimitusjohtaja Kauppalehdessä.

Miten verkossa toimivat laskurahoituspalvelut eroavat pankkien factoring-rahoituksesta?

Pankkien tarjoama factoring-rahoitus on palvelu, jossa yrityksen myyntisaatavat pantataan luottoa vastaan, jolloin saat heti rahaa yrityksesi käyttöön. Kyse on siis samasta asiasta kuin laskurahoitus.

Pankit rahoittavat kuitenkin yleensä ensin maksimissaan 80 prosenttia laskun summasta, ja tilittävät loppuosuuden käyttöösi asiakkaan maksettua. Yksittäisten laskujen myynti ei välttämättä ole mahdollista. Pankkikohtaisia eroja voi esiintyä.

• Lue lisää Nordean factoring-vaihtoehdoista
• Lue lisää OP:n laskurahoituksesta

Verkon laskurahoituspalveluiden kautta laskuun sidottu pääoma on mahdollista saada kokonaisuudessaan heti käyttöön – tietysti rahoitusyhtiön palkkiolla miinustettuna. Kun maksu on mahdollista saada yhdessä erässä, rahan kierto nopeutuu ja reskontran täsmäyttäminen sujuu vaivattomammin.

Verkon laskurahoituspalveluiden kautta onnistuu tarvittaessa myös yksittäisen laskun myyminen. Akuuteissa tilanteissa tämä on selvästi pankkien tarjontaa nopeampi ja vaivattomampi tapa saada rahaa heti käyttöön. Näissäkin tapauksessa laskurahoituksen hintaa kannattaa verrata esimerkiksi lyhytaikaisten vakuudettomien yrityslainojen hinnoitteluun. Yleensä laskurahoitus on edullisempi vaihtoehto.

Jos käytössäsi on laskutusohjelma, myös sen kautta voi olla mahdollista myydä yksittäinen lasku. Monet laskutusohjelmia tarjoavat yritykset tekevät yhteistyötä rahoitusyhtiöiden kanssa.

Laskurahoituksen hinta – mitkä asiat siihen vaikuttavat?

Rahoitusyhtiöiden itselleen ottamaan palkkioon vaikuttavat muun muassa:

• Laskun maksavan yrityksen luottoluokitus.

Jos erääntymätön laskusi on kohdistettu suomalaiselle pörssiyhtiölle, rahoitusyhtiö voi käytännössä olla täysin varma siitä, että se tulee saamaan asiakkaalta maksun. Sen sijaan uudempien ja vähemmän kannattavien yritysten laskujen kanssa riski luottotappiolle on suurempi, mikä tietysti nostaa laskurahoituksen hintaa.

Millaisia asioita rahoitusyhtiö vaatii myytävältä laskulta?

• Maksajayrityksen luottoluokitus on riittävällä tasolla.
• Maksajayritys on kotimainen yritys tai yhdistys.
• Lasku on erääntymätön. (Jo erääntyneiden laskujen myymistä käsitellään vielä lyhyesti alempana.)
• Maksajayritys löytyy kauppa- ja ennakkoperintärekistereistä.

Edellisistä kriteereistä poiketen jotkut rahoitusyhtiöt ostavat kuitenkin myös ulkomaalaisille yrityksille kohdistettuja laskuja.

Laskurahoituksen hintaan vaikuttavat myös:

• Myymäsi laskun summa.

Mitä suuremmalla summalla laskuja myyt, sitä pienemmäksi rahoitusyhtiön palkkion prosentuaalinen osuus laskee. Aivan pienten laskujen myyminen yksittäin ei ole monilla rahoitusyhtiöillä mahdollista.

• Myymäsi laskun rahoitusaika.

Rahoitusyhtiö on luonnollisesti eri tilanteessa, jos se voi odottaa asiakkaalta maksusuoritusta 14 päivän, eikä kahden kuukauden sisällä. Rahoitusaika vaikuttaa siis myös rahoitusyhtiön ottamaan palkkioon.

Yleensä rahoitusyhtiön nappaama palkkio liikkuu edellä mainituista ehdoista riippuen 3-10 prosentin välillä myymäsi laskun summasta. Mitä tämä sitten tarkoittaa euroina?

• 2000 euron lasku = palkkio 60-200€.
• 5000 euron lasku = palkkio 150-500€.
• 10 000 euron lasku = palkkio 300-1000€.

Lukemat ovat suuntaa-antavia. Palveluntarjoajan palkkioehtojen lisäksi myös yksittäisen laskun myynnin ja pidempiaikaisten laskurahoituspalveluiden hinnoitteluperiaatteet eroavat usein toisistaan.

Laskut rahaksi heti – muun muassa nämä laskurahoituspalvelut rahoittavat suomalaisyritysten laskuja

Alle on listattu Suomessa toimivia laskurahoituspalveluita. Joidenkin palvelujen kautta myös yksittäisen laskun myynti on mahdollista. Nopeimmillaan saat rahat yrityksesi käyttöön saman päivän aikana.

Muita usein kysyttyjä kysymyksiä laskurahoituksesta

Voiko erääntyneitä laskuja myydä?

Myös erääntyneiden laskujen myyminen on mahdollista joillekin laskurahoitusta tarjoaville rahoitusyhtiöille. Näissä tapauksissa puhutaan kuitenkin jo perintäpalveluista, eikä varsinaisesta laskurahoituksesta.

Miten laskurahoitus huomioidaan kirjanpidossa?

Laskurahoituksen hyödyntäminen vaikuttaa luonnollisesti myös yrityksesi kirjanpitoon. Tätä varten sinulle toimitetaan sähköpostitse tilitysraportti, jonka perusteella voit kirjata tapahtuman itse tai toimittaa dokumentin eteenpäin yrityksesi kirjanpitäjälle.

Näkeekö asiakas, että lasku on siirtynyt rahoitusyhtiölle?

Laskun ulkoasu yrityksesi logoineen ja yhteystietoineen voidaan säilyttää samana, vaikka lasku siirtyisikin rahoitusyhtiön kontolle. Laskuun on kuitenkin tietysti lisätty rahoitusyhtiön tilinumero sekä siirtolauseke, josta ilmenee, että lasku on siirtynyt heidän omistukseensa.

Laskurahoitus on jatkuvasti yleistyvä rahoitusmuoto yhä pienempien pk-yritysten keskuudessa, joten yritykset ymmärtävät hyvin sen merkityksen kassankierron nopeuttajana. Mikään ei myöskään estä sinua itse tiedottamasta asiakasyritystäsi laskurahoituspalvelun käytöstä.